Warum Unternehmen Oracle PBC für die Personalplanung einsetzen

Warum die Personalplanung strukturelle Aufmerksamkeit verdient

Personalkosten umfassen in der Regel:

• Gehälter
• Bonusse
• Arbeitgebersteuern
• Rentenbeiträge
• Versicherung
• Ausbildung
• Überstunden

Wenn 50 bis 70 Prozent der Betriebskosten personalbezogen sind, haben selbst kleine Änderungen direkte Auswirkungen:

• EBIT
• Cashflow
• Unternehmenswert

Mit Oracle PBC können Unternehmen Personalkosten nicht als statisches Ergebnis von Personalentscheidungen betrachten, sondern als aktiv verwalteten finanziellen Faktor innerhalb des umfassenderen Rahmens des Enterprise Performance Management.

Die strukturelle Kraft der treiberbasierten Personalmodellierung

Die Personalkosten folgen einer vorhersehbaren Struktur, wodurch sie sich ideal für eine fahrerbasierte Planung eignen.

Die Kernformel

Gesamtpersonalkosten = Vollzeitäquivalent × Arbeitskosten pro Vollzeitäquivalent

Detaillierte Kostenaufschlüsselung pro Mitarbeiter

Die Arbeitskosten pro Vollzeitäquivalent setzen sich zusammen aus:

• Grundgehalt
• Bonus
• Arbeitgebersteuern
• Rente
• Versicherung
• Zulagen
• Überstunden

Durch diese Struktur eignet sich Workforce Planning ideal für die fahrerbasierte Planung innerhalb von Oracle EPM.

Das Workforce-Modul unterstützt die Planung auf mehreren Ebenen:

• Einzelner Mitarbeiter
• Berufsbezeichnung
• Berufsgruppe
• Aggregierte Werte

Sie können mit einfachen Faktoren wie FTE und Durchschnittsgehalt beginnen. Mit zunehmender Reife können die Modelle nach Land, Funktion oder Vertragsart erweitert werden.

Die Ergebnisse der Belegschaft werden direkt in die budgetierte Gewinn- und Verlustrechnung innerhalb von Oracle PBC integriert und können extern gemeldet werden.

Dadurch wird sichergestellt, dass sich Ihre Personalannahmen unmittelbar in finanziellen Auswirkungen niederschlagen.

ERP und HCM dokumentieren die Vergangenheit. Oracle PBC modelliert die Zukunft.

Systeme wie Oracle Fusion ERP und Oracle HCM sind leistungsstarke Transaktionssysteme. Sie erfassen:

• Verträge
• Lohnabrechnung
• Transaktionen

Sie sind nicht für Szenario-Modellierung oder vorausschauende Simulationen konzipiert.

Oracle PBC schließt diese Lücke.

Was-wäre-wenn- und Szenarioanalysen in der Praxis

Innerhalb von Oracle PBC Workforce Planning können Sie Folgendes analysieren:

• Die Auswirkungen einer Verschiebung der Einstellung
• Die Kostenauswirkungen leistungsabhängiger Gehaltserhöhungen
• Die finanziellen Folgen von Umstrukturierungen

Dies sind keine manuellen Workarounds. Es handelt sich um Standardfunktionen.

Die Personalplanung wird zu einem proaktiven Entscheidungsinstrument statt zu einer rückblickenden Berichterstattungsaufgabe.

Ein integriertes Modell für Personalwesen und Finanzen

In vielen Unternehmen arbeiten die Finanz- und Personalabteilungen mit unterschiedlichen Annahmen in Bezug auf:

• Personalbestand
• Starttermine
• Abgang
• Fehlzeiten
• Indexierung
• Bonuspools

Dies führt zu einer Fehlausrichtung in der Finanzplanung.

Oracle Workforce Planning vereint beide Perspektiven in einem integrierten Modell.

Klare Verantwortlichkeiten, gemeinsame finanzielle Ergebnisse

• Die Personalabteilung verwaltet Annahmen zur Belegschaft
• Die Finanzabteilung verwaltet die finanziellen Treiber.

Beide arbeiten innerhalb derselben Struktur und generieren konsistente Ergebnisse für:

• Gewinn- und Verlustrechnung
• Bilanz
• Cashflow

Diese Angleichung reduziert Abstimmungsgespräche und stärkt die Glaubwürdigkeit des Finanzplans.

Die Gesamtkosten eines Mitarbeiters verstehen

Die Personalplanung wird oft vereinfacht auf das Gehalt des Vorjahres plus einen prozentualen Aufschlag reduziert.

In Wirklichkeit sind die Personalkostenstrukturen detaillierter.

Mit Oracle PBC können Sie:

• Modellieren Sie jede Kostenkomponente separat.
• Kostenentwicklung pro Kategorie analysieren
• Berechnen Sie die Gesamtarbeitskosten

Dies schafft Transparenz und unterstützt eine genauere Preisgestaltung, Margenanalyse und Investitionsentscheidungen.

Über die Excel-basierte Personalplanung hinausgehen

Viele Unternehmen nutzen für die Personalbudgetierung immer noch Excel. Das führt in der Regel zu folgenden Problemen:

• Herausforderungen bei der Versionskontrolle
• Manuelle Fehler
• Langsame Berechnungen
• Begrenzte Transparenz

Oracle PBC zentralisiert und automatisiert:

• Fahrerbasierte Berechnungen
• Workflow-Management
• Prüfpfade
• Integration von Daten

Die Szenario-Modellierung ist in das System integriert, wodurch die Abhängigkeit von komplexen Tabellenkalkulationen verringert und die Budgetzyklen verkürzt werden.

Die Personalplanung wird strukturiert, nachvollziehbar und zuverlässig.

Integrierte Auswirkungen auf alle Finanzberichte

Personalentscheidungen beeinflussen mehr als nur die Betriebskosten.

Sie wirken sich aus auf:

• Einnahmen
• Kapitalisierte Arbeitskosten
• Bestimmungen
• Cashflow

Oracle PBC plant Gewinn- und Verlustrechnung, Bilanz und Cashflow auf integrierte Weise.

Änderungen der Personalstärke oder Gehaltsannahmen werden automatisch in allen Finanzberichten berücksichtigt.

Dies gewährleistet die Konsistenz zwischen der operativen Planung und der Finanzberichterstattung.

Strategische und mehrjährige Personalplanung

Themen rund um die Belegschaft werden zunehmend strategisch:

• Umschulung
• Automatisierung
• Nearshoring
• Talentförderung
• Digitale Transformation

Oracle Strategic Modeling innerhalb von Cloud EPM unterstützt mehrjährige Personalszenarien und langfristige Finanzprognosen.

Dadurch können Unternehmen ihre Personalstrategie direkt mit langfristigen Kostenstrukturen und der finanziellen Performance verknüpfen.

Cloud-Skalierbarkeit, Governance und niedrigere Gesamtbetriebskosten

Oracle PBC wird vollständig in der Cloud betrieben.

Dies sieht vor:

• Automatische Updates
• Integrierte Skalierbarkeit
• Keine lokale Infrastruktur

Rollenbasierte Sicherheit, Prüfpfade und strukturierte Workflows unterstützen Governance- und Compliance-Anforderungen, insbesondere für sensible Mitarbeiterdaten.

Dies trägt zu kontrollierten und nachhaltigen Gesamtbetriebskosten bei.

Granulare Sicherheit und kontrollierter Zugriff auf Mitarbeiterdaten

Personaldaten erfordern eine strenge Zugriffskontrolle.

Oracle PBC ermöglicht eine detaillierte Sicherheitskonfiguration.

Rollenbasierter und dimensionsbasierter Zugriff

Der Zugriff kann definiert werden nach:

• Entität
• Kostenstelle
• Land
• Berufsgruppe
• Einzelner Mitarbeiter

Die Berechtigungen umfassen:

• Lesen
• Schreiben
• Kein Zugang

Vollständige Überprüfbarkeit

Alle Anpassungen werden über Prüfpfade protokolliert.

Manager können auf aggregierte Personaldaten wie die Gesamtzahl der Vollzeitäquivalente oder die Gesamtpersonalkosten zugreifen. Autorisierte Benutzer wie HR-Business-Partner oder Controller können auf detaillierte Informationen auf Mitarbeiterebene zugreifen.

Dies gewährleistet einen kontrollierten Zugriff und die Einhaltung von Vorschriften, ohne die Analysefähigkeit einzuschränken.

Fazit: Wann ist die Personalplanung von Oracle in PBC für Ihr Unternehmen relevant?

Die Personalplanung in Oracle PBC wird relevant, wenn Personalkosten nicht mehr nur eine Ausgabenposition sind, sondern ein entscheidender Faktor für die finanzielle Performance.

Es eignet sich besonders für Organisationen, die:

• Die Personalkosten machen einen erheblichen Anteil der gesamten Betriebsausgaben aus.
• Möchten Sie von einer auf Tabellenkalkulationen basierenden Personalbudgetierung zu einer strukturierten Cloud-Lösung wechseln?
• Erfordert eine fahrerbasierte Planung und Szenarioanalyse
• Notwendigkeit der Abstimmung zwischen Personalwesen und Finanzwesen innerhalb eines integrierten Modells
• Möchten Sie, dass Personalentscheidungen automatisch in die Gewinn- und Verlustrechnung, die Bilanz und den Cashflow einfließen?
• Sie suchen nach einer skalierbaren, kontrollierten und sicheren Personalplanung in der Cloud.

Oracle Workforce Planning in PBC ist besonders relevant für:

• Business-Controller
• Gruppen-Controller
• FP&A-Manager
• HR-Geschäftspartner

Organisationen, die eine strukturelle Kontrolle über Personalbestand, Arbeitskosten und langfristige Personalstrategie anstreben, profitieren am meisten von diesem Ansatz.

Wenn Personalentscheidungen direkte Auswirkungen auf EBIT, Cashflow und strategische Ausrichtung haben, ist eine strukturierte Personalplanung innerhalb von Oracle Cloud EPM der logische nächste Schritt.