Gemakkelijk aandelen ophalen automatiseren

Grofweg zijn er wereldwijd twee soorten waarderingsmethoden voor holdings: intrinsieke waarde en historische kostprijs. In Nederland gebruikt meer dan 90% van de holdings het nettovermogenswaardesysteem. Bij nettovermogenswaarde worden alle veranderingen in het eigen vermogen van een dochteronderneming opgenomen in het eigen vermogen van de moedermaatschappij, een proces dat 'equity pick-up' wordt genoemd. Als gevolg hiervan is de waarde van deelnemingen bij de moedermaatschappij altijd gelijk aan de nettovermogenswaarde van de dochteronderneming. Normaal gesproken is dit proces tijdrovend en sluipen er gemakkelijk fouten in, maar met onze FIT automatiseer je het Equity Pick-up proces.

Onze FIT equity pick-up van CCH Tagetik

Handmatig aandelen ophalen is tijdrovend en foutgevoelig. CCH Tagetik, de EPM-software van Wolters Kluwer, heeft een module waarmee wijzigingen in het eigen vermogen van een dochteronderneming automatisch kunnen worden doorgevoerd naar alle bovenliggende moedermaatschappijen. We hebben deze module in FIT geïntegreerd op basis van onze eigen best practices. Hierdoor voldoet FIT aan onze zeven strenge eisen voor goede Equity Pick-up software.

Onze eisen voor goodEquityPick-up software

1. Tijdschriften

Er zijn systemen die Equity Pick-up boekingen direct als waarden invoeren, maar de module in CCH Tagetik maakt keurige journaalposten van de boekingen. Vanwege het extra detail dat journaalposten bieden, is het vooral prettig bij het analyseren van Equity Pick-up bewegingen wanneer het EPM-systeem journaalposten aanmaakt. Daarnaast vinden accountants dit ook erg prettig.

2. In lokale valuta

Equity Pick-up is in feite een correctie achteraf op de gegevens van een moedermaatschappij, die vaak ook moet worden verwerkt in het lokale ERP-systeem. Bovendien moeten Equity Pick-up bewegingen die in de laatste maand van een boekjaar worden gemaakt, in het volgende jaar worden geopend. We vinden het belangrijk dat je EPM-systeem de EPU-boekingen in lokale valuta maakt, zodat dit in lijn is met je ERP en dus later hetzelfde kan worden verwerkt in je ERP.

3. Meerdere moeders

Een dochteronderneming kan meerdere moeders hebben binnen de entiteitenstructuur. Daarnaast kunnen de verschillende moedermaatschappijen elk een andere lokale valuta hebben. Beide gevallen worden ondersteund door onze FIT.

4. Meerdere mutaties

Sommige bedrijven willen hun Equity Pick-up toepassen op alle veranderingen in het eigen vermogen, terwijl andere organisaties alleen het nettoresultaat van het boekjaar willen ophalen. CCH Tagetik is een systeem dat een onbeperkt aantal vermogensmutaties kan ophalen, dus onvolledige Equity Pick-up verschijnt niet in onze FIT.

5. Periodieke boeking

Het eigendomspercentage van een deelneming kan gedurende een lopend boekjaar veranderen. Wanneer dit het geval is, moeten veranderingen in een bepaalde maand worden opgepikt tegen het op dat moment geldende eigendomspercentage. Hoewel de meeste EPM-systemen veranderingen in eigendomspercentages kunnen ophalen als cumulatieve bedragen voor het lopende jaar, zorgt dit voor meer handmatig werk. Een periodieke methode is ook beschikbaar in onze CCH Tagetik FIT.

6. Eigendom opheffen

In CCH Tagetik worden de Equity Pick-up percentages automatisch gegenereerd vanuit het eigendomsregister, wat dubbel onderhoudswerk bespaart. Er zijn echter momenten waarop het Equity Pick-up percentage moet verschillen van het consolidatiepercentage. Gelukkig wordt dit ook ondersteund in onze FIT.

7. Verschillende processen

Veel organisaties hebben een verschil in rapportagediepte tussen werkelijke, budget en forecast processen, ook een verschil in diepgang tussen verschillende perioden in het werkelijke proces komt soms voor. In de FIT is het mogelijk om verschillende processen naast elkaar te onderhouden, zodat je binnen dezelfde applicatie variatie hebt in je inrichting.

De ideale software om aandelen op te halen

Hoewel er verschillende opties zijn waarbij de focus ligt op het automatiseren van Equity Pick-up, is CCH Tagetik naar onze mening een van de weinige EPM-tools die dit perfect uitvoert. Onze FIT voldoet aan al onze strenge Equity Pick-up eisen. Hierdoor behoren tijdrovende en foutgevoelige Pick-up berekeningen van de juiste intrinsieke waarde tot het verleden. Met behulp van onze FIT kun je er direct mee aan de slag. Dit bespaart je veel tijd en verhoogt de kwaliteit van je consolidatie.

‍